احسب صافي الراتب بعد الخصومات في مصر بسهولة، واعرف الراتب المستلم بعد الاستقطاعات والخصومات الشهرية بدقة وفي ثوانٍ.
الراتب المكتوب في العقد مش هو اللي هيوصلك آخر الشهر. اكتب راتبك الإجمالي، وهتشوف قسيمة راتب تقديرية توضح خصم التأمينات الاجتماعية وضريبة كسب العمل كل واحد لوحده، وصافي المبلغ اللي هيدخل حسابك فعليًا.
بناءً على البيانات المدخلة — قابلة للتعديل
إجمالي نسبة الخصومات من الراتب الإجمالي: —
هذه الأرقام تقديرية للاسترشاد فقط، ولا تُغني عن قسيمة الراتب الرسمية من قسم الرواتب لديك. الحالات الخاصة (تعدد مصادر الدخل، البدلات غير الدورية، الدخل السنوي المرتفع) قد تخضع لقواعد إضافية غير محتسبة هنا.
الحاسبة بتمشي بالراتب في 3 خطوات متتالية:
أجر الاشتراك = الراتب الإجمالي محصورًا بين الحد الأدنى والحد الأقصى لأجر الاشتراك التأميني
وفق قرار الهيئة القومية للتأمين الاجتماعي الساري من 1 يناير 2026، الحد الأدنى لأجر الاشتراك التأميني 2,700 جنيه شهريًا، والحد الأقصى 16,700 جنيه شهريًا. يعني لو راتبك أعلى من 16,700 جنيه، خصم التأمينات بيُحسب على 16,700 جنيه فقط، مش على الراتب كله.
خصم التأمينات = أجر الاشتراك × نسبة استقطاع الموظف
الدخل السنوي الخاضع = (الراتب الشهري بعد التأمينات × 12) − الإعفاء الشخصي السنوي
بعد خصم الإعفاء الشخصي (20,000 جنيه سنويًا وفق آخر تعديل معلن)، تُطبَّق الشرائح التصاعدية التالية على الدخل السنوي الخاضع:
| شريحة الدخل السنوي (جنيه) | نسبة الضريبة |
|---|---|
| حتى 40,000 | 0% |
| 40,001 – 55,000 | 10% |
| 55,001 – 70,000 | 15% |
| 70,001 – 200,000 | 20% |
| 200,001 – 400,000 | 22.5% |
| 400,001 – 1,200,000 | 25% |
| أكثر من 1,200,000 | 27.5% |
يعني عمليًا، أول 60,000 جنيه سنويًا (40,000 شريحة معفاة + 20,000 إعفاء شخصي) من صافي راتبك بعد التأمينات لا تخضع لأي ضريبة، والباقي فقط هو اللي بتتطبق عليه الشرائح تصاعديًا شريحة فوق شريحة، مش الشريحة الأعلى على كل الدخل.
صافي الراتب الشهري = الراتب بعد التأمينات − (الضريبة السنوية ÷ 12) + بدلات غير خاضعة
المصادر: الهيئة القومية للتأمين الاجتماعي (حدود أجر الاشتراك التأميني 2026)، وأحدث تعديلات معلنة لقانون الضريبة على الدخل رقم 91 لسنة 2005 (راجع قسم "المراجع والمصادر" أسفل الصفحة). هذه الأرقام قابلة للتغيير بقرارات أو تعديلات تشريعية لاحقة.
أجر الاشتراك: 15,000 جنيه (أقل من الحد الأقصى)
خصم التأمينات (11%): 1,650 جنيه
الراتب بعد التأمينات: 13,350 جنيه
الدخل السنوي بعد التأمينات: 160,200 جنيه، الخاضع للضريبة بعد الإعفاء الشخصي: 140,200 جنيه
الضريبة السنوية التصاعدية: ≈ 17,790 جنيه (≈ 1,482.5 جنيه شهريًا)
صافي الراتب الشهري التقديري: ≈ 11,867.5 جنيه
أجر الاشتراك: 8,000 جنيه
خصم التأمينات (11%): 880 جنيه
الراتب بعد التأمينات: 7,120 جنيه
الدخل السنوي بعد التأمينات: 85,440 جنيه، الخاضع للضريبة بعد الإعفاء الشخصي: 65,440 جنيه
الضريبة السنوية التصاعدية: ≈ 3,066 جنيه (≈ 255.5 جنيه شهريًا)
صافي الراتب الشهري التقديري: ≈ 6,864.5 جنيه
يُحسب بخصم التأمينات الاجتماعية من الراتب الإجمالي أولًا، ثم تُحسب ضريبة كسب العمل التصاعدية على الدخل السنوي المتبقي بعد الإعفاء الشخصي، ويُخصم نصيب الشهر من هذه الضريبة من الراتب بعد التأمينات للوصول للصافي.
غالبًا 11% على عناصر الأجر المتغير، وقد تصل إلى 14% على عناصر الأجر الأساسي وفق قانون التأمينات الاجتماعية والمعاشات رقم 148 لسنة 2019. النسبة الدقيقة تعتمد على هيكل راتبك، ويُنصح بمراجعة قسيمة راتبك الفعلية.
مبلغ سنوي (20,000 جنيه وفق آخر تعديل معلن) يُخصم من الدخل السنوي قبل تطبيق شرائح الضريبة، بالإضافة إلى شريحة معفاة قدرها 40,000 جنيه، بما يجعل أول 60,000 جنيه سنويًا من صافي الراتب بعد التأمينات غير خاضع للضريبة عمليًا لمعظم الحالات.
16,700 جنيه شهريًا اعتبارًا من 1 يناير 2026، بعد رفعه من 14,500 جنيه، وفق قرار الهيئة القومية للتأمين الاجتماعي. أي راتب أعلى من هذا الحد تُحسب عليه التأمينات على أساس 16,700 جنيه فقط.
ليس بالضرورة؛ بعض البدلات (مثل بدلات انتقال أو وجبات محددة حسب نوع العقد) قد تكون معفاة جزئيًا أو كليًا حسب طبيعتها وسياسة الشركة، بينما تخضع باقي عناصر الأجر الأساسي والمتغير للتأمينات والضريبة.
لا، النظام تصاعدي؛ كل شريحة من الدخل تخضع لنسبتها الخاصة بها فقط، وليس الدخل كله لأعلى نسبة تخص آخر شريحة وصل إليها الدخل.
المبدأ العام لحساب التأمينات والضريبة واحد قانونًا، لكن هيكل البدلات والحوافز يختلف بشكل كبير بين القطاعين، وهو ما يؤثر فعليًا على الفارق بين الإجمالي والصافي.
نعم، هناك أحكام إضافية في القانون تخص بعض حالات الدخل السنوي المرتفع قد تختلف تفاصيلها عن هذا الحساب المبسّط، ويُنصح بمراجعة مصلحة الضرائب أو قسم الرواتب لديك للحالات الدقيقة ذات الدخل المرتفع جدًا.
نعم، الحد الأدنى والأقصى لأجر الاشتراك التأميني يُعدَّلان دوريًا من الهيئة القومية للتأمين الاجتماعي، وقد تصدر تعديلات تشريعية على شرائح الضريبة والإعفاء الشخصي من وقت لآخر، لذلك يُنصح بالتأكد من آخر تحديث قبل اتخاذ قرارات مالية بناءً على الأرقام.
لا، الحاسبة أداة تقديرية للاسترشاد فقط، ولا تغني عن قسيمة الراتب الرسمية الصادرة من قسم الرواتب أو استشارة محاسب قانوني للحالات الخاصة.
شرائح الضريبة والإعفاء الشخصي المستخدمة في الحاسبة مبنية على أحدث تعديلات معلنة لقانون الضريبة على الدخل رقم 91 لسنة 2005، والحد الأدنى والأقصى لأجر الاشتراك التأميني مأخوذان من قرار الهيئة القومية للتأمين الاجتماعي الساري من 1 يناير 2026 وفق قانون 148 لسنة 2019. للاطلاع على مصادر رسمية ذات صلة:
لاستكشاف باقي الحاسبات المجانية على المنصة: صفحة كل الحاسبات.
استخدم الحاسبة الآن، وخطط ميزانيتك على أساس الرقم اللي هيوصلك فعليًا.
احسب الآن